L'audit patrimonial :
un outil nouveau au service de l'action en commun

Par Ambroise de Montbel - auditeur patrimonial

Un audit patrimonial se déroule en général en trois phases.

La première est qualifiée de macro-systémique . L'auditeur rencontre les acteurs qui ont une action ou une vision globale de la question : Conseil Général, Conseil Régional, administrations, chambres consulaires, associations...

Ensuite, se déroule la phase micro-systémique au cours de laquelle sont écoutés les acteurs de terrain (élus locaux, socioprofessionnels...) suivant les mêmes principes et la même grille d'analyse.

Les entretiens sont menés selon des règles strictes de déontologie : le commanditaire de l'audit est clairement identifié ; il est bien clair que la personne auditionnée accepte librement de participer à l'audit et que ce qu'elle dira n'engage ni l'auditeur, ni le commanditaire à agir ; la confidentialité absolue de ses propos lui est garantie ; enfin, la diffusion du rapport d'audit est gérée par le commanditaire.

Quatre registres à la grille d'analyse :

• identification des problèmes qui se posent, des entités naturelles et humaines concernées.
• diagnostic des actions engagées pour répondre à ces problèmes.
• prospective : échelle géographique et échelle de temps auxquelles les problèmes vont se jouer, se résoudre. Description de trois scénarios que la personne qualifie : un positif, un tendanciel, un négatif.
• Enfin, l'auditeur recueille toutes les propositions d'actions des acteurs en leur demandant quel est le système d'action dans lequel ils sont prêts à s'engager et qu'ils veulent construire. Cette partie différencie l'audit d'une étude classique. L'audit patrimonial vise en effet à mobiliser les acteurs en sollicitant leur expertise.

Chacune de ces deux phases peut être conclue, à la demande du commanditaire, par une restitution publique auprès de toutes les personnes rencontrées par l'auditeur.

Enfin, vient la phase d'intégration micro-macro systémique au cours de laquelle l'auditeur intègre ce qu'il a entendu lors des phases macro et micro , dans le but de proposer une nouvelle organisation de l'action aux acteurs.

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Horizon Local 1997
http://www.globenet.org/horizon_local/
http://www.macbroker.com/:cserve/langevin/horizon.htm